Logo

AML политика на дружеството Umarutti s.r.o.

Дата на влизане в сила: 25.05.2025

1. Въведение и цел на Политиката

Дружеството UMARUTTI s.r.o. (наричано по-долу „Дружеството“ или „ние“) е изцяло ангажирано да предотвратява използването на своите търговски дейности и платформата AreteApp (наричана по-долу „Платформата“) за легализиране на приходи от престъпна дейност (изпиране на пари) и финансиране на тероризма. Този ангажимент е в съответствие с нашите етични принципи, както са определени в Етичния кодекс на Дружеството, и със законовите задължения, по-специално задълженията, произтичащи от Закон № 253/2008 Sb. относно някои мерки срещу легализирането на приходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма. В сектора на търговията с диаманти, скъпоценни камъни и бижута, който може да бъде изложен на повишени рискове, считаме прозрачните и устойчиви AML мерки за ключови за изграждането и поддържането на доверието на нашите клиенти и търговски партньори. Публикуването на тази политика е израз на нашия проактивен подход към управлението на тези рискове.

Целта на тази AML политика (наричана по-долу „Политиката“) е да информира нашите клиенти, търговски партньори и обществеността за основните принципи и мерки, които Дружеството прилага в борбата срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма. Политиката описва нашия статут на задължено лице и общите задължения, които произтичат от това както за нас, така и за нашите клиенти. Ясно формулирана и публично достъпна AML политика може също да допринесе за по-плавното протичане на международните транзакции, тъй като чуждестранните партньори и финансовите институции често изискват доказателства за устойчиви AML мерки, което може да опрости техните процеси по надлежна проверка и потенциално да ускори транзакциите. Тази Политика е публично достъпна на уебсайта на Платформата.

Тази Политика се прилага за всички продажби на едро на диаманти, скъпоценни камъни, бижута и други стоки (както са определени в Търговските условия на Дружеството), извършвани от Дружеството, включително транзакции, реализирани чрез Платформата AreteApp и чрез други средства за комуникация.

Важно е да се подчертае, че тази Политика не съдържа подробни вътрешни процедури, контролни механизми и системи за оценка на риска, които Дружеството прилага при AML проверките. Тези вътрешни процеси се считат за поверителна информация и тяхното оповестяване би могло да застраши ефективността на нашите AML мерки.

2. Правна рамка и дефиниции

За целите на тази Политика и за по-добро разбиране на нашите AML ангажименти ключови са следните дефиниции и правна рамка. За пълния текст на правните дефиниции и актуална информация препоръчваме да се консултира действащата редакция на Закон № 253/2008 Sb. относно някои мерки срещу легализирането на приходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма (AML закон), както и официалните източници на Финансово-аналитичната служба (FAÚ), например уебсайта www.fau.gov.cz.

Основни дефиниции:

  • Легализиране на приходи от престъпна дейност (изпиране на пари): Опростено казано, това е поведение, насочено към прикриване на незаконния произход на имущество с цел да се създаде впечатление за неговото законно придобиване.
  • Финансиране на тероризма: Опростено казано, включва събирането или предоставянето на средства със знанието, че ще бъдат използвани за терористични дейности.

Основни правни актове:

Нашите AML/CFT процедури се ръководят преди всичко от Закон № 253/2008 Sb. относно някои мерки срещу легализирането на приходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма, с последващите изменения и допълнения (наричан по-долу „AML закон“), както и от други свързани правни актове на Чешката република и пряко приложимите актове на Европейския съюз.

Нашето Дружество като Задължено лице:

Дружеството UMARUTTI s.r.o. е задължено лице съгласно § 2, ал. 1, буква n) от AML закона. Това класифициране произтича от нашата дейност като търговец на благородни метали или скъпоценни камъни, както са посочени в Приложение № 1 към AML закона (което включва злато, сребро, платина, диаманти, рубини, сапфири и изумруди). Ние ставаме задължено лице в случай на извършване на сделки на стойност 10 000 EUR или по-висока. Този праг е ключова оперативна точка за нашите вътрешни процеси и се следи при всички транзакции.

Това задължение се прилага независимо от това дали сделката е извършена в брой или безкасово. При изпълнение на тези условия Дружеството е длъжно да изпълнява всички задължения, установени от AML закона.

Прилагане към специфични случаи (съгласно избрани становища на Финансово-аналитичната служба):

За по-добра ориентация на нашите клиенти и партньори посочваме как AML задълженията могат да се отнасят и за други субекти в нашия сектор:

  • Бижутерии и бижутерство: Ако бижутерия или бижутерско предприятие търгува с благородни метали и камъни съгласно Приложение № 1 към AML закона и едновременно реализира сделки на стойност 10 000 EUR или по-висока, то също става задължено лице съгласно § 2, ал. 1, буква n) от AML закона.
  • Продавачи на инвестиционно злато (включително електронни магазини): Продавач на инвестиционно злато на крайни клиенти, включително чрез електронен магазин (на база електронно сключване на договор), е задължено лице съгласно § 2, ал. 1, буква n) от AML закона при условията, определени от закона (т.е. при достигане на стойностния праг).
  • Продавачи на инвестиционно злато, предоставящи съхранение: Ако продавачът на инвестиционно злато допълнително предоставя услуги по съхранение на злато, той става задължено лице не само съгласно § 2, ал. 1, буква n) от AML закона, но при предоставяне на услуги по съхранение и съгласно § 2, ал. 1, буква b), т. 14 от AML закона, т.е. като лице, предоставящо услуги по съхранение на ценности.

Включването на тези становища в нашата публична политика сигнализира за нашето разбиране на по-широкия регулаторен контекст и може да помогне на нашите B2B клиенти да разберат по-добре собствените си потенциални AML задължения, което допринася за цялостната интегритет на веригата на доставки.

Следната таблица обобщава ключовите ситуации, които обуславят статут на задължено лице:

Таблица 1: Преглед на ситуациите, обуславящи статут на задължено лице за търговци на благородни метали и камъни (съгласно AML закона и избрани становища на FAÚ)

Вид субект/дейностУсловия за възникване на AML задължениеРелевантна разпоредба на AML закона
Търговец на благородни метали/камъни (общо)Сделка на стойност 10 000 EUR или повече§ 2 ал. 1 б. n)
Бижутерия/ЮвелирствоТъргува с благородни метали/камъни (Приложение 1) И сделка на стойност 10 000 EUR или повече§ 2 ал. 1 б. n) (съгласно становище на FAÚ)
Продавач на инвестиционно злато (електронен магазин)Сделка на стойност 10 000 EUR или повече§ 2 ал. 1 б. n) (съгласно становище на FAÚ)
Продавач на инвестиционно злато със съхранениеСделка на стойност 10 000 EUR или повече ИЛИ предоставяне на услуги по съхранение§ 2 ал. 1 б. n) И/ИЛИ § 2 ал. 1 б. b) т. 14 (съгласно становище на FAÚ)

Финансово-аналитична служба (FAÚ):

Финансово-аналитичната служба (FAÚ) е централен административен орган на Чешката република в областта на борбата срещу легализирането на приходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма. Тя изпълнява функцията на финансово разузнавателно звено и осъществява надзор върху изпълнението на задълженията, установени от AML закона. Допълнителна информация, методически указания и актуално законодателство са достъпни на официалния сайт на FAÚ (напр. www.fau.gov.cz).

3. Основни принципи на нашата AML политика

Дружеството UMARUTTI s.r.o. прилага следните основни принципи и мерки в рамките на своята AML политика:

Идентификация и проверка на клиента (Customer Due Diligence - CDD):

Дружеството извършва идентификация и проверка на своите клиенти (Купувачи) в съответствие с изискванията на AML закона.1 Обхватът и дълбочината на идентификацията и проверката на клиента се адаптират въз основа на оценка на рисковете, свързани с конкретния клиент, вида на търговските отношения или характера на транзакцията. Тези мерки включват по-специално установяване и проверка на идентификационните данни на клиента, получаване на информация за целта и предвидения характер на сделката или търговските отношения, както и за характера на стопанската дейност на клиента. Клиентите се информират за това задължение и необходимостта да окажат съдействие, наред с другото, чрез нашите Общи търговски условия.

Установяване и проверка на действителния собственик (Ultimate Beneficial Owner - UBO):

В случаите, когато клиентът е юридическо лице или доверителен фонд, Дружеството установява и предприема подходящи мерки за проверка на самоличността на действителния собственик (UBO) на клиента, както изисква AML законът. За тази цел използваме информация, предоставена от клиента, данни от публично достъпни регистри (например регистър на действителните собственици) и други надеждни и независими източници на информация. Осигуряването на прозрачност на собствеността е от ключово значение за нас.

Политически изложени лица (Politically Exposed Persons - PEPs):

Дружеството прилага специфични и засилени мерки за идентификация и проверка на клиенти, които са политически изложени лица (PEP), на действителните собственици на клиенти, които са PEP, или на лица, тясно свързани с PEP, в съответствие с AML закона. Тези мерки включват по-специално установяване на произхода на имуществото и източниците на финансови средства на тези лица и извършване на засилен текущ контрол на търговските отношения. PEPs представляват от гледна точка на AML/CFT потенциално по-висок риск и поради това им отделяме повишено внимание.

Международни санкции:

Дружеството се задължава стриктно да спазва всички приложими международни санкционни режими, по-специално санкциите, наложени от Организацията на обединените нации, Европейския съюз и Чешката република. Извършваме регулярни проверки на нашите клиенти, техните действителни собственици и транзакции спрямо релевантните санкционни списъци. Дружеството няма да встъпи в търговски отношения, нито ще извърши транзакция, ако такова действие би било в противоречие с действащите международни санкции.

Наблюдение на сделки и докладване на подозрителни сделки (Transaction Monitoring and Reporting Suspicious Transactions):

Дружеството непрекъснато наблюдава търговските отношения и транзакциите на своите клиенти с цел идентифициране на необичайни или подозрителни дейности, които биха могли да сочат опит за легализиране на приходи от престъпна дейност или финансиране на тероризъм. В случай на установяване на подозрителна сделка по смисъла на § 6 от AML закона (например сделки без очевидна икономическа цел, необичайно сложни или обемни транзакции, транзакции, сочещи връзка с престъпна дейност или финансиране на тероризъм, или други обстоятелства, пораждащи подозрение), Дружеството е длъжно да съобщи тази сделка без излишно забавяне на Финансово-аналитичния орган (FAÚ) в съответствие с § 18 от AML закона. Макар че stricto sensu Дружеството става задължено лице едва при сделка на стойност 10 000 EUR, за ефективното функциониране на AML системата и в съответствие с рисково-ориентирания подход ще обмисляме уведомяване на FAÚ и за дейности, проявяващи признаци на подозрителна сделка, които не достигат тази стойност, ако съществува обосновано подозрение за ML/TF. Считаме този подход за израз на отговорност и стремеж към надстандартно изпълнение на AML задълженията.

Принцип на сумиране на свързани изпълнения (Principle of Aggregating Related Transactions):

В съответствие с § 54, ал. 4 от AML закона Дружеството последователно прилага правило, предотвратяващо целенасоченото разделяне (структуриране) на плащания или сделки с цел избягване на задълженията по AML закона, по-специално праговата стойност за идентификация и проверка на клиента. Ако от обстоятелствата е очевидно, че общата сума на стойността на отделните изпълнения на един клиент, които явно са свързани помежду си (напр. чрез лицето на клиента, предмета на сделката, времевата връзка), надвишава или предстои да надвиши границата от 10 000 EUR, Дружеството ще извърши идентификация на клиента и ще приложи други задължения по AML закона, сякаш става въпрос за една-единствена сделка. Оценката на свързаността на отделните изпълнения винаги зависи от конкретните обстоятелства на съответния случай. Осъзнаваме, че търговците на стоки с висока стойност могат да бъдат цел за структуриране на транзакции, поради което този принцип се наблюдава активно.

Отказ или прекратяване на търговските отношения:

Дружеството си запазва правото да откаже извършването на сделка, установяването на търговски отношения или да прекрати съществуващи търговски отношения в случаите, предвидени в § 15 от AML закона или в нашите Общи условия. Това право ще бъде упражнено по-специално в ситуации, когато:

  • клиентът откаже да се подложи на идентификация или проверка;
  • клиентът не предостави необходимото съдействие, включително представяне на изискваните документи и информация;
  • съществуват съмнения относно истинността на информацията, предоставена от клиента, или относно автентичността на представените документи;
  • идентификацията или проверката на клиента не може да бъде извършена по други причини;
  • не е известен произходът на паричните средства или на друго имущество, използвано в сделката от политически изложено лице.

Ефективното извършване на идентификация и проверка на клиента, установяването на действителния собственик, проверката на политически изложени лица и наблюдението на транзакции са взаимосвързани процеси. Недостатък в една от тези области може да отслаби цялостната AML защита на Дружеството.

4. Задължения на Клиентите

За ефективното прилагане на нашата AML политика и законовите задължения е необходимо активно съдействие от страна на нашите клиенти. Клиентите на Дружеството са длъжни:

  • Да предоставят информация и документи: По искане на Дружеството да предоставят цялата информация и да представят валидни документи, които са необходими за извършване на идентификация и проверка на клиента в съответствие с AML закона и вътрешните изисквания на Дружеството. Това включва, наред с другото, данни за тяхната самоличност, самоличността на действителния собственик (ако клиентът е юридическо лице или доверителен фонд), целта и предвидения характер на сделката или търговските отношения, източника на финансовите средства и друга релевантна информация.
  • Да гарантират истинността и пълнотата на информацията: Клиентите носят пълна отговорност за истинността, пълнотата и актуалността на всички информация и документи, предоставени на Дружеството. Предоставянето на неверни или подвеждащи данни може да доведе до незабавно прекратяване на търговските отношения и евентуални последващи правни действия.
  • Да информират за промени: Без излишно забавяне да информират Дружеството за всички промени в данните, които са били предоставени в рамките на идентификацията и проверката на клиента и които биха могли да повлияят на оценката на AML рисковете или на актуалността на съхраняваната информация (напр. промяна на действителния собственик, промяна на седалището, промяна на контактните данни на упълномощените лица).
  • Да окажат съдействие при физическа идентификация: В случаи, когато AML законът или вътрешните процедури на Дружеството го изискват (например при невъзможност за извършване на дистанционна идентификация или при повишен риск), клиентът (или лицето, упълномощено да действа от негово име) може да бъде помолен да се яви лично на място, определено от Дружеството, с цел извършване на физическа идентификация.
  • Да спазват санкционните разпоредби: Клиентите са длъжни да спазват всички разпоредби, отнасящи се до международните санкции, както е подробно посочено в Член 17 (Санкционна клауза) от Общите условия на Дружеството.

Стриктното прилагане на тези задължения и отказът от сделки при липса на съдействие от страна на клиента е ключов елемент на възпиране за потенциално рискови субекти и допринася за поддържането на интегритета на нашето клиентско портфолио.

5. Съхранение на Записи

Дружеството съхранява всички данни и документи, получени в рамките на изпълнението на задълженията по AML закона, за срока, определен от този закон. Това включва по-специално:

  • Идентификационни данни на клиента и на лицата, действащи от негово име.
  • Копия на документите, представени за идентификация (ако са били изготвени в съответствие с § 8, ал. 11 от AML закона и Методическото указание на FAÚ № 8).
  • Информация и копия на документи, получени в рамките на проверката на клиента, включително информация за действителния собственик, целта и характера на сделката, източника на средствата.
  • Записи за извършените сделки.
  • Свързана търговска кореспонденция.

Стандартният срок за съхранение на тези записи е 10 години от извършването на сделката извън търговско взаимоотношение или от прекратяването на търговското взаимоотношение с клиента, освен ако AML законът не предвижда друго. Дългият срок на съхранение подчертава сериозността на AML задълженията и потенциалната необходимост от последващо проследяване на транзакции за целите на разследвания от органите на наказателното правосъдие или FAÚ. За Дружеството това означава необходимост от внедрени надеждни и сигурни системи за архивиране и управление на данни.

6. Защита на личните данни

При събирането, обработването и съхраняването на лични данни за целите на изпълнение на задълженията по AML закона Дружеството действа в пълно съответствие с приложимите правни разпоредби за защита на личните данни, по-специално с Регламент (ЕС) 2016/679 на Европейския парламент и на Съвета относно защитата на физическите лица във връзка с обработването на лични данни и относно свободното движение на такива данни (GDPR) и Закон № 110/2019 Sb. относно обработването на лични данни, с последващите изменения.

Подробна информация за това как Дружеството обработва лични данни, включително целите на обработването, правните основания, категориите обработвани данни, сроковете за съхранение и правата на субектите на данни, е посочена в отделен документ „Политика за защита на личните данни AreteApp“, който е достъпен на Платформата.

Важно е да се отбележи, че изпълнението на някои задължения по AML закона (например задължението за поверителност относно подадено уведомление за подозрителна сделка съгласно § 38 от AML закона или процедурата по § 9b от AML закона за неизвършване на проверка на клиента, за да не се осуети разследването) може да има предимство пред някои права на субектите на данни по GDPR (напр. правото на информация относно обработването или правото на достъп), за да не бъде осуетена целта на AML мерките и евентуално текущо разследване. Дружеството трябва вътрешно внимателно да балансира тези задължения и да обучава служителите, за да комуникират правилно с клиентите относно обработването на техните данни за AML цели, без да се стига до неволно разкриване на чувствителна информация (т.нар. "tipping-off").

7. Whistleblowing (Сигнализиране за противоправни действия)

Дружеството UMARUTTI s.r.o. е внедрило, в съответствие със Закон № 171/2023 Sb. относно защитата на подателите на сигнали, вътрешна система за подаване на сигнали. Тази система позволява на служителите на Дружеството, неговите клиенти, доставчици и други релевантни лица безопасно, поверително и при необходимост и анонимно да сигнализират за подозрения за противоправно поведение, което Дружеството или негови представители биха могли да са извършили, включително нарушения в областта на AML/CFT.

Включването на механизъм за whistleblowing в публичната AML политика демонстрира нашия ангажимент към вътрешния контрол и готовността ни да адресираме потенциални проблеми проактивно. Подробна информация относно начина на подаване на сигнали, процедурата по тяхното разглеждане и защитата на подателите на сигнали е налична на уебсайта на Дружеството. Ефективната система за whistleblowing може да помогне на Дружеството да идентифицира и смекчи AML рисковете, преди те да ескалират в по-големи проблеми или регулаторни намеси, като по този начин допринася за цялостната интегритет и етично поведение на Дружеството.

8. Актуализации на Политиката

Настоящата AML Политика се преразглежда и актуализира редовно от Дружеството, най-малко веднъж годишно, или по-често, ако това се изисква от промени в релевантното законодателство, регулаторните изисквания, методическите указания на FAÚ, или ако настъпят съществени промени в търговската дейност на Дружеството или в развитието на рисковете в областта на изпирането на пари и финансирането на тероризма. Ангажиментът за редовно актуализиране на политиката отразява динамичния характер на AML регулацията и рисковете.

Актуалната редакция на настоящата Политика е винаги достъпна на уебсайта на Платформата AreteApp. Процесът по актуализация изисква вътрешен механизъм за проследяване на законодателните промени и преоценка на рисковете, което е част от надеждна система за управление на съответствието (compliance management) на Дружеството.

9. Контактна информация

В случай на каквито и да било въпроси относно настоящата AML Политика или нашите процедури в областта на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма, моля, свържете се с нас на:

E-mail: [email protected]

Адрес: UMARUTTI s.r.o., Kozí 916/5, Staré Město, 110 00 Praha 1, Czech Republic

Обръщаме внимание, че в съответствие с § 38 от AML закона и други релевантни разпоредби Дружеството може да не е оправомощено да предоставя информация за конкретни стъпки, предприети във връзка с подозрителни сделки, за подадени уведомления за подозрителни сделки или за текущи проверки/разследвания на Финансовия аналитичен орган (FAÚ) или на органите на наказателното правосъдие. Персоналът, натоварен с отговаряне на запитвания, свързани с AML политиката, е надлежно обучен относно съдържанието на настоящата политика, както и относно законовите ограничения за предоставяне на информация.

Езикова клауза / Language Clause:

This document may be executed in Czech and in other language versions. In the event of any discrepancies between the Czech version and any other language version, the Czech version shall prevail. The only legally binding version of this document is the Czech language version. All translations into other languages are provided for informational purposes only and are not legally binding.