Política AML de la sociedad Umarutti s.r.o.

Fecha de entrada en vigor: 25.05.2025

1. Introducción y finalidad de la Política

La sociedad UMARUTTI s.r.o. (en lo sucesivo, la «Sociedad» o «nosotros») está plenamente comprometida a prevenir el uso de sus actividades comerciales y de la plataforma AreteApp (en lo sucesivo, la «Plataforma») para la legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas (blanqueo de capitales) y la financiación del terrorismo. Este compromiso está en consonancia con nuestros principios éticos, tal como se definen en el Código Ético de la Sociedad, y con las obligaciones legales, en particular las derivadas de la Ley n.º 253/2008 Coll., sobre determinadas medidas contra la legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas y la financiación del terrorismo. En el sector del comercio de diamantes, piedras preciosas y joyería, que puede estar expuesto a mayores riesgos, consideramos que unas medidas AML transparentes y sólidas son fundamentales para construir y mantener la confianza de nuestros clientes y socios comerciales. La publicación de esta política es una manifestación de nuestro enfoque proactivo para gestionar estos riesgos.

La finalidad de esta política AML (en lo sucesivo, la «Política») es informar a nuestros clientes, socios comerciales y al público sobre los principios y medidas básicos que la Sociedad aplica en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La Política describe nuestra condición de sujeto obligado y las obligaciones generales que de ello se derivan tanto para nosotros como para nuestros clientes. Una política AML claramente formulada y disponible públicamente también puede contribuir a un desarrollo más fluido de las transacciones internacionales, ya que los socios extranjeros y las instituciones financieras suelen exigir la acreditación de medidas AML sólidas, lo que puede simplificar sus procesos de diligencia debida y potencialmente acelerar las transacciones. Esta Política está disponible públicamente en el sitio web de la Plataforma.

Esta Política se aplica a todas las ventas mayoristas de diamantes, piedras preciosas, joyería y otros bienes (según se definen en los Términos y Condiciones Comerciales de la Sociedad) realizadas por la Sociedad, incluidas las transacciones efectuadas a través de la Plataforma AreteApp y por otros medios de comunicación.

Es importante destacar que esta Política no contiene los procedimientos internos detallados, los mecanismos de control y los sistemas de evaluación de riesgos que la Sociedad aplica en la verificación AML. Estos procesos internos se consideran información confidencial y su divulgación podría comprometer la eficacia de nuestras medidas AML.

2. Marco jurídico y definiciones

A efectos de esta Política y para una mejor comprensión de nuestros compromisos en materia de AML, son clave las siguientes definiciones y el marco jurídico. Para el texto completo de las definiciones legales y la información actualizada, recomendamos consultar la versión vigente de la Ley n.º 253/2008 Coll., sobre determinadas medidas contra la legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas y la financiación del terrorismo (Ley AML), y las fuentes oficiales de la Oficina de Análisis Financiero (FAÚ), por ejemplo el sitio web www.fau.gov.cz.

Definiciones básicas:

Legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas (blanqueo de capitales): En términos simplificados, se trata de conductas destinadas a ocultar el origen ilícito de los bienes con el fin de crear la apariencia de su adquisición legal.
Financiación del terrorismo: En términos simplificados, incluye la recaudación o la provisión de fondos con conocimiento de que se utilizarán para actividades terroristas.

Principales disposiciones legales:

Nuestros procedimientos AML/CFT se rigen principalmente por la Ley n.º 253/2008 Coll., sobre determinadas medidas contra la legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas y la financiación del terrorismo, en su versión modificada (en lo sucesivo, la «Ley AML»), y por otras disposiciones legales conexas de la República Checa y la normativa de la Unión Europea directamente aplicable.

Nuestra Sociedad como Sujeto Obligado:

La sociedad UMARUTTI s.r.o. es un sujeto obligado conforme al § 2, apartado 1, letra n) de la Ley AML. Esta clasificación se deriva de nuestra actividad como comerciante de metales preciosos o piedras preciosas, según se especifica en el Anexo n.º 1 de la Ley AML (que incluye oro, plata, platino, diamantes, rubíes, zafiros y esmeraldas). Pasamos a ser sujeto obligado en caso de realizar operaciones por un valor de 10 000 EUR o superior. Este umbral es un punto operativo clave para nuestros procesos internos y se supervisa en todas las transacciones.

Esta obligación se aplica independientemente de si la operación se realiza en efectivo o por medios no monetarios. En caso de cumplirse estas condiciones, la Sociedad está obligada a cumplir todas las obligaciones establecidas por la Ley AML.

Aplicación a casos específicos (según Dictámenes seleccionados de la Oficina de Análisis Financiero):

Para una mejor orientación de nuestros clientes y socios, indicamos cómo las obligaciones AML pueden aplicarse a otras entidades de nuestro sector:

Joyerías y talleres de joyería: Si una joyería o taller de joyería comercia con metales y piedras preciosas conforme al Anexo n.º 1 de la Ley AML y, al mismo tiempo, realiza operaciones por un valor de 10 000 EUR o superior, también pasa a ser sujeto obligado conforme al § 2, apartado 1, letra n) de la Ley AML.
Vendedores de oro de inversión (incluidas tiendas online): El vendedor de oro de inversión a clientes finales, incluso a través de una tienda online (sobre la base de contratación electrónica), es un sujeto obligado conforme al § 2, apartado 1, letra n) de la Ley AML en las condiciones establecidas por la ley (es decir, al alcanzarse el umbral de valor).
Vendedores de oro de inversión que prestan servicios de custodia: Si el vendedor de oro de inversión además presta servicios de custodia de oro, pasa a ser sujeto obligado no solo conforme al § 2, apartado 1, letra n) de la Ley AML, sino, en caso de prestar servicios de custodia, también conforme al § 2, apartado 1, letra b), punto 14 de la Ley AML, es decir, como persona que presta servicios de custodia de objetos de valor.

La incorporación de estos dictámenes en nuestra política pública señala nuestra comprensión del contexto regulatorio más amplio y puede ayudar a nuestros clientes B2B a comprender mejor sus propias obligaciones AML potenciales, lo que contribuye a la integridad general de la cadena de suministro.

La siguiente tabla resume las situaciones clave que determinan la condición de sujeto obligado:

Tabla 1: Resumen de las situaciones que determinan la condición de sujeto obligado para comerciantes de metales y piedras preciosas (según la Ley AML y dictámenes seleccionados del FAÚ)

Tipo de sujeto/actividad	Condiciones para el surgimiento de la obligación AML	Disposición pertinente de la Ley AML
Comerciante de metales/piedras preciosas (en general)	Operación por un valor de 10 000 EUR o superior	§ 2 apdo. 1 letra n)
Joyería/Orfebrería	Comercia con metales/piedras preciosas (Anexo 1) Y operación por un valor de 10 000 EUR o superior	§ 2 apdo. 1 letra n) (según el criterio del FAÚ)
Vendedor de oro de inversión (e-shop)	Operación por un valor de 10 000 EUR o superior	§ 2 apdo. 1 letra n) (según el criterio del FAÚ)
Vendedor de oro de inversión con custodia	Operación por un valor de 10 000 EUR o superior O prestación de servicios de custodia	§ 2 apdo. 1 letra n) Y/O § 2 apdo. 1 letra b) punto 14 (según el criterio del FAÚ)

Oficina de Análisis Financiero (FAÚ):

La Oficina de Análisis Financiero (FAÚ) es el órgano administrativo central de la República Checa en el ámbito de la lucha contra la legalización de los beneficios procedentes de actividades delictivas y la financiación del terrorismo. Ejerce la función de unidad de inteligencia financiera y supervisa el cumplimiento de las obligaciones establecidas por la Ley AML. Más información, directrices metodológicas y la legislación vigente están disponibles en el sitio web oficial del FAÚ (p. ej., www.fau.gov.cz).

3. Principios Básicos de Nuestra Política AML

La sociedad UMARUTTI s.r.o. aplica los siguientes principios y medidas básicos en el marco de su política AML:

Identificación y verificación del cliente (Customer Due Diligence - CDD):

La sociedad realiza la identificación y verificación de sus clientes (Compradores) de conformidad con los requisitos de la Ley AML.¹ El alcance y la profundidad de la identificación y verificación del cliente se ajustan en función de la evaluación de los riesgos asociados al cliente concreto, al tipo de relación comercial o a la naturaleza de la transacción. Estas medidas incluyen, en particular, la obtención y verificación de los datos de identificación del cliente, la obtención de información sobre el propósito y la naturaleza prevista de la operación o de la relación comercial, y sobre la naturaleza de la actividad empresarial del cliente. Los clientes son informados de esta obligación y de la necesidad de prestar cooperación, entre otros medios, a través de nuestras Condiciones Comerciales.

Determinación y verificación del titular real (Ultimate Beneficial Owner - UBO):

En los casos en que el cliente sea una persona jurídica o un fondo fiduciario, la sociedad determina y adopta medidas adecuadas para verificar la identidad del titular real (UBO) del cliente, tal como exige la Ley AML. Para este fin utilizamos la información proporcionada por el cliente, los datos de registros de acceso público (por ejemplo, el registro de titulares reales) y otras fuentes de información fiables e independientes. Garantizar la transparencia de las estructuras de propiedad es clave para nosotros.

Personas políticamente expuestas (Politically Exposed Persons - PEPs):

La sociedad aplica medidas específicas y reforzadas para la identificación y verificación de clientes que sean personas políticamente expuestas (PEP), de los titulares reales de clientes que sean PEP, o de personas estrechamente vinculadas a una PEP, de conformidad con la Ley AML. Estas medidas incluyen, en particular, la determinación del origen del patrimonio y de las fuentes de fondos de dichas personas y la realización de un seguimiento reforzado y continuo de la relación comercial. Las PEPs representan, desde la perspectiva de AML/CFT, un riesgo potencialmente mayor, por lo que les prestamos una atención reforzada.

Sanciones internacionales:

La Sociedad se compromete estrictamente a cumplir todos los regímenes de sanciones internacionales aplicables, en particular las sanciones impuestas por la Organización de las Naciones Unidas, la Unión Europea y la República Checa. Realizamos verificaciones periódicas de nuestros clientes, sus beneficiarios efectivos y las transacciones frente a las listas de sanciones pertinentes. La Sociedad no entablará una relación comercial ni ejecutará una transacción si dicha actuación fuera contraria a las sanciones internacionales vigentes.

Monitoreo de operaciones y notificación de operaciones sospechosas (Transaction Monitoring and Reporting Suspicious Transactions):

La Sociedad supervisa de forma continua las relaciones comerciales y las transacciones de sus clientes con el fin de identificar actividades inusuales o sospechosas que pudieran indicar un intento de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo. En caso de detectarse una operación sospechosa en el sentido del § 6 de la Ley AML (por ejemplo, operaciones sin un propósito económico evidente, transacciones inusualmente complejas o de gran volumen, transacciones que indiquen vinculación con actividad delictiva o financiación del terrorismo, u otras circunstancias que susciten sospecha), la Sociedad está obligada a notificar dicha operación sin demora indebida a la Oficina de Análisis Financiero (FAÚ) de conformidad con el § 18 de la Ley AML. Aunque stricto sensu la Sociedad pasa a ser sujeto obligado únicamente en operaciones por un valor de 10 000 EUR, para el funcionamiento eficaz del sistema AML y de conformidad con el enfoque basado en el riesgo, consideraremos alertar al FAÚ también sobre actividades que presenten indicios de operación sospechosa que no alcancen dicho valor, si existe una sospecha razonable de ML/TF. Consideramos este enfoque una manifestación de responsabilidad y del esfuerzo por un cumplimiento reforzado de las obligaciones AML.

Principio de agregación de prestaciones relacionadas (Principle of Aggregating Related Transactions):

De conformidad con el § 54, apartado 4, de la Ley AML, la Sociedad aplica de manera estricta la regla que impide la división intencional (estructuración) de pagos u operaciones con el fin de eludir las obligaciones previstas en la Ley AML, en particular el umbral para la identificación y verificación del cliente. Si de las circunstancias resulta evidente que la suma total del valor de las prestaciones individuales de un mismo cliente, que están manifiestamente relacionadas entre sí (p. ej., por la persona del cliente, el objeto de la operación, la conexión temporal), supera o va a superar el umbral de 10 000 EUR, la Sociedad realizará la identificación del cliente y aplicará las demás obligaciones conforme a la Ley AML como si se tratara de una única operación. La evaluación de la relación entre las prestaciones individuales depende siempre de las circunstancias concretas del caso. Somos conscientes de que los comerciantes de bienes de alto valor pueden ser objetivo de la estructuración de transacciones, por lo que este principio se supervisa activamente.

Rechazo o terminación de la relación comercial:

La Sociedad se reserva el derecho de rechazar la realización de una operación, el establecimiento de una relación comercial o de terminar una relación comercial existente en los casos previstos en el § 15 de la Ley AML o en nuestros Términos y Condiciones. Ejerceremos este derecho especialmente en situaciones en las que:

el cliente se niegue a someterse a la identificación o verificación;
el cliente no proporcione la cooperación necesaria, incluida la presentación de los documentos e información requeridos;
existan dudas sobre la veracidad de la información proporcionada por el cliente o sobre la autenticidad de los documentos presentados;
no sea posible realizar la identificación o verificación del cliente por otros motivos;
no se conozca el origen de los fondos u otros bienes utilizados en la operación por una persona políticamente expuesta.

La realización efectiva de la identificación y verificación del cliente, la determinación del beneficiario efectivo, la verificación de las personas políticamente expuestas y el monitoreo de transacciones son procesos interrelacionados. Una deficiencia en una de estas áreas puede debilitar la defensa AML global de la Sociedad.

4. Obligaciones de los Clientes

Para la implementación eficaz de nuestra política AML y de las obligaciones legales, es indispensable la cooperación activa de nuestros clientes. Los clientes de la Sociedad están obligados a:

Proporcionar información y documentos: A solicitud de la Sociedad, proporcionar toda la información y presentar documentos válidos que sean necesarios para realizar la identificación y verificación del cliente de conformidad con la Ley AML y los requisitos internos de la Sociedad. Esto incluye, entre otros, datos sobre su identidad, la identidad del beneficiario efectivo (si el cliente es una persona jurídica o un fondo fiduciario), el propósito y la naturaleza prevista de la operación o de la relación comercial, el origen de los fondos y otra información pertinente.
Garantizar la veracidad y la integridad de la información: Los clientes asumen plena responsabilidad por la veracidad, integridad y actualidad de toda la información y documentación proporcionada a la Sociedad. La aportación de información falsa o engañosa puede dar lugar a la terminación inmediata de la relación comercial y a posibles acciones legales adicionales.
Informar sobre cambios: Informar a la Sociedad sin demora indebida de cualquier cambio en los datos que se hayan proporcionado en el marco de la identificación y verificación del cliente y que pudiera afectar a la evaluación de los riesgos AML o a la vigencia de la información conservada (p. ej., cambio del beneficiario efectivo, cambio de domicilio social, cambio de los datos de contacto de las personas autorizadas).
Prestar cooperación para la identificación presencial: En los casos en que la Ley AML o los procedimientos internos de la Sociedad lo requieran (por ejemplo, cuando no sea posible realizar la identificación a distancia o en caso de riesgo elevado), se podrá solicitar al cliente (o a la persona autorizada para actuar en su nombre) que comparezca personalmente en el lugar designado por la Sociedad con el fin de realizar la identificación presencial.
Cumplir la normativa sancionadora: Los clientes están obligados a cumplir todas las disposiciones relativas a las sanciones internacionales, tal como se especifica detalladamente en el Artículo 17 (Cláusula de sanciones) de los Términos y Condiciones de la Sociedad.

La exigencia estricta de estas obligaciones y el rechazo de operaciones en caso de falta de cooperación del cliente constituyen un elemento clave de disuasión para sujetos potencialmente de riesgo y contribuyen a mantener la integridad de nuestra cartera de clientes.

5. Conservación de Registros

La Sociedad conserva todos los datos y documentos obtenidos en el marco del cumplimiento de las obligaciones conforme a la Ley AML durante el período establecido por dicha ley. Esto incluye, en particular:

Datos de identificación del cliente y de las personas que actúan en su nombre.
Copias de los documentos presentados para la identificación (si se hubieran obtenido de conformidad con el § 8, apartado 11, de la Ley AML y la Instrucción metodológica del FAÚ n.º 8).
Información y copias de documentos obtenidos en el marco de la diligencia debida del cliente, incluida la información sobre el titular real, el propósito y la naturaleza de la operación, y el origen de los fondos.
Registros de las operaciones realizadas.
Correspondencia comercial relacionada.

El período estándar de conservación de estos registros es de 10 años desde la realización de la operación fuera de una relación comercial o desde la finalización de la relación comercial con el cliente, salvo que la Ley AML disponga lo contrario. El largo período de conservación subraya la importancia de las obligaciones AML y la posible necesidad de rastrear transacciones retrospectivamente a efectos de investigaciones por parte de las autoridades encargadas de la aplicación de la ley o del FAÚ. Para la Sociedad, esto implica la necesidad de contar con sistemas robustos y seguros para el archivo y la gestión de datos.

6. Protección de Datos Personales

Al recopilar, tratar y conservar datos personales para cumplir las obligaciones conforme a la Ley AML, la Sociedad actúa en pleno cumplimiento de la normativa vigente en materia de protección de datos personales, en particular el Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo relativo a la protección de las personas físicas en lo que respecta al tratamiento de datos personales y a la libre circulación de estos datos (RGPD) y la Ley n.º 110/2019 Sb., sobre el tratamiento de datos personales, en su versión vigente.

La información detallada sobre cómo la Sociedad trata los datos personales, incluidos los fines del tratamiento, las bases jurídicas, las categorías de datos tratados, los períodos de conservación y los derechos de los interesados, se recoge en un documento separado, «Política de protección de datos personales de AreteApp», disponible en la Plataforma.

Es importante señalar que el cumplimiento de determinadas obligaciones conforme a la Ley AML (por ejemplo, la obligación de confidencialidad respecto de una comunicación de operación sospechosa conforme al § 38 de la Ley AML, o el procedimiento conforme al § 9b de la Ley AML de no realizar la diligencia debida del cliente para evitar frustrar una investigación) puede prevalecer sobre algunos derechos de los interesados conforme al RGPD (p. ej., el derecho a ser informado sobre el tratamiento o el derecho de acceso), a fin de no frustrar el propósito de las medidas AML y cualquier investigación en curso. La Sociedad debe equilibrar cuidadosamente estas obligaciones a nivel interno y formar a los empleados para que se comuniquen correctamente con los clientes sobre el tratamiento de sus datos con fines AML, sin que se produzca una divulgación involuntaria de información sensible (el denominado "tipping-off").

7. Whistleblowing (Denuncia de Conductas Ilícitas)

La sociedad UMARUTTI s.r.o. ha implantado, de conformidad con la Ley n.º 171/2023 Sb., sobre la protección de los denunciantes, un sistema interno de denuncias. Este sistema permite a los empleados de la Sociedad, a sus clientes, proveedores y a otras personas relevantes denunciar de forma segura, confidencial y, en su caso, también anónima, sospechas de conductas ilícitas que la Sociedad o sus representantes pudieran haber cometido, incluidas infracciones en el ámbito AML/CFT.

La inclusión de un mecanismo de whistleblowing en la política AML pública demuestra nuestro compromiso con el control interno y la voluntad de abordar posibles problemas de manera proactiva. La información detallada sobre la forma de presentar denuncias, el procedimiento para su tramitación y la protección de los denunciantes está disponible en el sitio web de la Sociedad. Un sistema de whistleblowing eficaz puede ayudar a la Sociedad a identificar y mitigar los riesgos AML antes de que escalen a problemas mayores o a intervenciones regulatorias, contribuyendo así a la integridad general y al comportamiento ético de la Sociedad.

8. Actualizaciones de la Política

Esta Política AML es revisada y actualizada periódicamente por la Sociedad, al menos una vez al año, o con mayor frecuencia si así lo requieren cambios en la legislación relevante, los requisitos regulatorios, las instrucciones metodológicas del FAÚ, o si se producen cambios significativos en la actividad comercial de la Sociedad o en la evolución de los riesgos en materia de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. El compromiso de actualizar periódicamente la política refleja la naturaleza dinámica de la regulación AML y de los riesgos.

La versión vigente de esta Política está siempre disponible en el sitio web de la Plataforma AreteApp. El proceso de actualización requiere un mecanismo interno para el seguimiento de los cambios legislativos y la reevaluación de riesgos, lo cual forma parte del sólido sistema de gestión de compliance de la Sociedad.

9. Información de Contacto

Si tiene cualquier pregunta relativa a esta Política AML o a nuestros procedimientos en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, póngase en contacto con nosotros en:

E-mail: [email protected]

Dirección: UMARUTTI s.r.o., Kozí 916/5, Staré Město, 110 00 Praha 1, Czech Republic

Le informamos de que, de conformidad con el § 38 de la Ley AML y otras disposiciones pertinentes, la Sociedad puede no estar autorizada a proporcionar información sobre medidas concretas adoptadas en relación con operaciones sospechosas, sobre comunicaciones de operaciones sospechosas presentadas o sobre investigaciones en curso del Finanční analytický úřad o de las autoridades encargadas de la aplicación de la ley. El personal encargado de responder a consultas relativas a la política AML está debidamente formado tanto sobre el contenido de esta política como sobre los límites legales para la divulgación de información.

Cláusula lingüística / Language Clause:

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