AML politika društva Umarutti s.r.o.

Datum stupanja na snagu: 25.05.2025

1. Uvod i Svrha Politike

Društvo UMARUTTI s.r.o. (u daljnjem tekstu „Društvo“ ili „mi“) u potpunosti je predano sprječavanju korištenja svojih poslovnih aktivnosti i platforme AreteApp (u daljnjem tekstu „Platforma“) za legalizaciju prihoda od kaznenih djela (pranje novca) i financiranje terorizma. Ova predanost u skladu je s našim etičkim načelima kako su definirana u Etičkom kodeksu Društva te sa zakonskim obvezama, osobito obvezama koje proizlaze iz Zakona br. 253/2008 Sb., o određenim mjerama protiv legalizacije prihoda od kaznenih djela i financiranja terorizma. U sektoru trgovine dijamantima, dragim kamenjem i nakitom, koji može biti izložen povećanim rizicima, transparentne i robusne AML mjere smatramo ključnima za izgradnju i održavanje povjerenja naših klijenata i poslovnih partnera. Objavljivanje ove politike izraz je našeg proaktivnog pristupa upravljanju tim rizicima.

Svrha ove AML politike (u daljnjem tekstu „Politika“) jest informirati naše klijente, poslovne partnere i javnost o temeljnim načelima i mjerama koje Društvo primjenjuje u borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma. Politika opisuje naš status kao obveznika te opće obveze koje iz toga proizlaze za nas i za naše klijente. Jasno formulirana i javno dostupna AML politika također može doprinijeti nesmetanijem tijeku međunarodnih transakcija, budući da strani partneri i financijske institucije često zahtijevaju dokaz o robusnim AML mjerama, što može pojednostaviti njihove procese dubinske analize i potencijalno ubrzati transakcije. Ova Politika javno je dostupna na internetskim stranicama Platforme.

Ova Politika primjenjuje se na svu veleprodaju dijamanata, dragog kamenja, nakita i druge robe (kako je definirano u Općim uvjetima poslovanja Društva) koju provodi Društvo, uključujući transakcije realizirane putem Platforme AreteApp i drugim komunikacijskim sredstvima.

Važno je naglasiti da ova Politika ne sadrži detaljne interne postupke, kontrolne mehanizme i sustave procjene rizika koje Društvo primjenjuje pri AML provjerama. Ti se interni procesi smatraju povjerljivim informacijama te bi njihovo objavljivanje moglo ugroziti učinkovitost naših AML mjera.

2. Pravni Okvir i Definicije

Za potrebe ove Politike i radi boljeg razumijevanja naših obveza u području AML-a ključne su sljedeće definicije i pravni okvir. Za cjeloviti tekst pravnih definicija i aktualne informacije preporučujemo konzultirati važeći tekst Zakona br. 253/2008 Sb., o određenim mjerama protiv legalizacije prihoda od kaznenih djela i financiranja terorizma (AML zakon), te službene izvore Financijskog analitičkog ureda (FAÚ), primjerice internetske stranice www.fau.gov.cz.

Osnovne definicije:

Legalizacija prihoda od kaznenih djela (pranje novca): Pojednostavljeno rečeno, radi se o postupanju usmjerenom na prikrivanje nezakonitog podrijetla imovine s ciljem stvaranja privida njezina zakonitog stjecanja.
Financiranje terorizma: Pojednostavljeno rečeno, obuhvaća prikupljanje ili pružanje sredstava uz saznanje da će biti upotrijebljena za terorističke aktivnosti.

Glavni pravni propisi:

Naši AML/CFT postupci prvenstveno se vode Zakonom br. 253/2008 Sb., o određenim mjerama protiv legalizacije prihoda od kaznenih djela i financiranja terorizma, kako je naknadno izmijenjen (u daljnjem tekstu „AML zakon“), te drugim povezanim pravnim propisima Češke Republike i izravno primjenjivim propisima Europske unije.

Naše Društvo kao Obveznik:

Društvo UMARUTTI s.r.o. obveznik je prema § 2 st. 1 t. n) AML zakona. Ova klasifikacija proizlazi iz naše djelatnosti kao trgovca plemenitim metalima ili dragim kamenjem, kako je navedeno u Prilogu br. 1 AML zakona (koji uključuje zlato, srebro, platinu, dijamante, rubine, safire i smaragde). Obveznikom postajemo u slučaju sklapanja poslova u vrijednosti od 10 000 EUR ili više. Ovaj prag ključna je operativna točka za naše interne procese i prati se kod svih transakcija.

Ova se obveza primjenjuje neovisno o tome je li posao izvršen gotovinski ili bezgotovinski. U slučaju ispunjenja tih uvjeta Društvo je dužno ispunjavati sve obveze propisane AML zakonom.

Primjena na specifične slučajeve (prema odabranim stajalištima Financijskog analitičkog ureda):

Radi bolje orijentacije naših klijenata i partnera navodimo kako se AML obveze mogu odnositi na druge subjekte u našem sektoru:

Zlatarne i izrada nakita: Ako zlatarna ili subjekt koji se bavi izradom nakita trguje plemenitim metalima i kamenjem prema Prilogu br. 1 AML zakona te istodobno realizira poslove u vrijednosti od 10 000 EUR ili više, također postaje obveznik prema § 2 st. 1 t. n) AML zakona.
Prodavatelji investicijskog zlata (uključujući e-trgovine): Prodavatelj investicijskog zlata krajnjim kupcima, uključujući putem e-trgovine (na temelju elektroničkog ugovaranja), obveznik je prema § 2 st. 1 t. n) AML zakona pod zakonom propisanim uvjetima (tj. pri dosezanju vrijednosnog praga).
Prodavatelji investicijskog zlata koji pružaju uslugu pohrane: Ako prodavatelj investicijskog zlata dodatno pruža usluge pohrane zlata, postaje obveznik ne samo prema § 2 st. 1 t. n) AML zakona, nego u slučaju pružanja usluga pohrane i prema § 2 st. 1 t. b) točki 14 AML zakona, tj. kao osoba koja pruža usluge pohrane dragocjenosti.

Uključivanje ovih stajališta u našu javnu politiku signalizira naše razumijevanje šireg regulatornog konteksta te može pomoći našim B2B klijentima da bolje razumiju vlastite potencijalne AML obveze, čime se doprinosi ukupnom integritetu opskrbnog lanca.

Sljedeća tablica sažima ključne situacije koje uspostavljaju status obveznika:

Tablica 1: Pregled situacija koje uspostavljaju status obveznika za trgovce plemenitim metalima i kamenjem (prema AML zakonu i odabranim stajalištima FAÚ)

Vrsta subjekta/djelatnosti	Uvjeti za nastanak AML obveze	Relevantna odredba AML zakona
Trgovac plemenitim metalima/kamenjem (općenito)	Transakcija u vrijednosti od 10 000 EUR ili više	§ 2 st. 1 t. n)
Zlatarna/Juvelirstvo	Trguje plemenitim metalima/kamenjem (Prilog 1) I transakcija u vrijednosti od 10 000 EUR ili više	§ 2 st. 1 t. n) (prema stajalištu FAÚ)
Prodavatelj investicijskog zlata (e-trgovina)	Transakcija u vrijednosti od 10 000 EUR ili više	§ 2 st. 1 t. n) (prema stajalištu FAÚ)
Prodavatelj investicijskog zlata s uslugom pohrane	Transakcija u vrijednosti od 10 000 EUR ili više ILI pružanje usluga pohrane	§ 2 st. 1 t. n) I/ILI § 2 st. 1 t. b) točka 14 (prema stajalištu FAÚ)

Financijski analitički ured (FAÚ):

Financijski analitički ured (FAÚ) središnje je upravno tijelo Republike Češke za područje borbe protiv legalizacije prihoda od kaznenih djela i financiranja terorizma. Obavlja funkciju financijsko-obavještajne jedinice i provodi nadzor nad ispunjavanjem obveza propisanih AML zakonom. Dodatne informacije, metodološke upute i važeće zakonodavstvo dostupni su na službenim stranicama FAÚ (npr. www.fau.gov.cz).

3. Temeljna načela naše AML politike

Društvo UMARUTTI s.r.o. primjenjuje sljedeća temeljna načela i mjere u okviru svoje AML politike:

Identifikacija i provjera klijenta (Customer Due Diligence - CDD):

Društvo provodi identifikaciju i provjeru svojih klijenata (Kupaca) u skladu sa zahtjevima AML zakona.¹ Opseg i dubina identifikacije i provjere klijenta prilagođavaju se na temelju procjene rizika povezanih s konkretnim klijentom, vrstom poslovnog odnosa ili prirodom transakcije. Ove mjere osobito uključuju utvrđivanje i provjeru identifikacijskih podataka klijenta, pribavljanje informacija o svrsi i namjeravanoj prirodi transakcije ili poslovnog odnosa te o prirodi poslovanja klijenta. Klijenti su o ovoj obvezi i potrebi pružanja suradnje informirani, između ostaloga, putem naših Općih uvjeta poslovanja.

Utvrđivanje i provjera stvarnog vlasnika (Ultimate Beneficial Owner - UBO):

U slučajevima kada je klijent pravna osoba ili zaklada (svjerenski fond), Društvo utvrđuje i poduzima primjerene mjere radi provjere identiteta stvarnog vlasnika (UBO) klijenta, kako zahtijeva AML zakon. U tu svrhu koristimo informacije koje dostavi klijent, podatke iz javno dostupnih registara (primjerice evidencije stvarnih vlasnika) te druge pouzdane i neovisne izvore informacija. Osiguranje transparentnosti vlasničkih struktura za nas je ključno.

Politički izložene osobe (Politically Exposed Persons - PEPs):

Društvo primjenjuje posebne i pojačane mjere za identifikaciju i provjeru klijenata koji su politički izložene osobe (PEP), stvarnih vlasnika klijenata koji su PEP ili osoba blisko povezanih s PEP, u skladu s AML zakonom. Ove mjere osobito uključuju utvrđivanje podrijetla imovine i izvora financijskih sredstava tih osoba te provođenje pojačane kontinuirane provjere poslovnog odnosa. PEPs s aspekta AML/CFT predstavljaju potencijalno viši rizik, stoga im posvećujemo povećanu pozornost.

Međunarodne sankcije:

Društvo se strogo obvezuje poštovati sve važeće međunarodne sankcijske režime, osobito sankcije koje su uvele Organizacija Ujedinjenih naroda, Europska unija i Češka Republika. Provodimo redovite provjere naših klijenata, njihovih stvarnih vlasnika i transakcija u odnosu na relevantne sankcijske liste. Društvo neće uspostaviti poslovni odnos niti provesti transakciju ako bi takvo postupanje bilo u suprotnosti s važećim međunarodnim sankcijama.

Praćenje transakcija i prijavljivanje sumnjivih transakcija (Transaction Monitoring and Reporting Suspicious Transactions):

Društvo kontinuirano prati poslovne odnose i transakcije svojih klijenata radi identifikacije neuobičajenih ili sumnjivih aktivnosti koje bi mogle upućivati na pokušaj legalizacije prihoda od kaznenih djela ili financiranja terorizma. U slučaju utvrđenja sumnjive transakcije u smislu § 6 AML zakona (primjerice transakcije bez očite ekonomske svrhe, neuobičajeno složene ili opsežne transakcije, transakcije koje upućuju na povezanost s kaznenom djelatnošću ili financiranjem terorizma, ili druge okolnosti koje izazivaju sumnju), Društvo je dužno takvu transakciju bez nepotrebnog odgađanja prijaviti Financijskom analitičkom uredu (FAÚ) u skladu s § 18 AML zakona. Iako stricto sensu Društvo postaje obveznik tek pri transakciji u vrijednosti od 10 000 EUR, radi učinkovitog funkcioniranja AML sustava i u skladu s pristupom temeljenim na riziku razmotrit ćemo obavještavanje FAÚ-a i o aktivnostima koje pokazuju obilježja sumnjive transakcije, a ne dosežu tu vrijednost, ako postoji opravdana sumnja na ML/TF. Ovaj pristup smatramo izrazom odgovornosti i nastojanja za nadstandardnim ispunjavanjem AML obveza.

Načelo zbrajanja povezanih transakcija (Principle of Aggregating Related Transactions):

U skladu s § 54 st. 4 AML zakona Društvo dosljedno primjenjuje pravilo koje sprječava namjerno dijeljenje (strukturiranje) uplata ili transakcija radi izbjegavanja obveza prema AML zakonu, osobito praga za identifikaciju i provjeru klijenta. Ako je iz okolnosti očito da ukupni zbroj vrijednosti pojedinačnih ispunjenja jednog klijenta, koja su međusobno očito povezana (npr. osobom klijenta, predmetom transakcije, vremenskom povezanošću), prelazi ili bi trebao prijeći granicu od 10 000 EUR, Društvo će provesti identifikaciju klijenta i primijeniti druge obveze prema AML zakonu kao da se radi o jednoj transakciji. Procjena povezanosti pojedinačnih ispunjenja uvijek ovisi o konkretnim okolnostima danog slučaja. Svjesni smo da trgovci robom visoke vrijednosti mogu biti meta strukturiranja transakcija, stoga se ovo načelo aktivno prati.

Odbijanje ili raskid poslovnog odnosa:

Društvo zadržava pravo odbiti provedbu transakcije, uspostavu poslovnog odnosa ili raskinuti postojeći poslovni odnos u slučajevima propisanim § 15 AML zakona ili našim Općim uvjetima poslovanja. Ovo pravo primijenit ćemo osobito u situacijama kada:

klijent odbije podvrgnuti se identifikaciji ili provjeri;
klijent ne pruži potrebnu suradnju, uključujući dostavu traženih dokumenata i informacija;
postoje sumnje u istinitost informacija koje je klijent pružio ili u autentičnost predočenih isprava;
identifikaciju ili provjeru klijenta nije moguće provesti iz drugih razloga;
nije poznato podrijetlo novčanih sredstava ili druge imovine korištene u transakciji od strane politički izložene osobe.

Učinkovito provođenje identifikacije i provjere klijenta, utvrđivanje stvarnog vlasnika, provjera politički izloženih osoba i praćenje transakcija međusobno su povezani procesi. Nedostatak u jednom od ovih područja može oslabiti ukupnu AML zaštitu Društva.

4. Obveze Klijenata

Za učinkovitu provedbu naše AML politike i zakonskih obveza nužna je aktivna suradnja naših klijenata. Klijenti Društva dužni su:

Dostaviti informacije i dokumente: Na zahtjev Društva dostaviti sve informacije i predočiti važeće isprave koje su nužne za provedbu identifikacije i provjere klijenta u skladu s AML zakonom i internim zahtjevima Društva. To uključuje, između ostaloga, podatke o njihovom identitetu, identitetu stvarnog vlasnika (ako je klijent pravna osoba ili povjerenički fond), svrsi i namjeravanoj prirodi transakcije ili poslovnog odnosa, izvoru financijskih sredstava te druge relevantne informacije.
Osigurati istinitost i potpunost informacija: Klijenti snose punu odgovornost za istinitost, potpunost i ažurnost svih informacija i dokumenata dostavljenih Društvu. Dostavljanje neistinitih ili obmanjujućih informacija može dovesti do trenutnog raskida poslovnog odnosa i mogućih daljnjih pravnih koraka.
Obavijestiti o promjenama: Bez nepotrebnog odgađanja obavijestiti Društvo o svim promjenama u podacima koji su dostavljeni u okviru identifikacije i provjere klijenta, a koje bi mogle utjecati na procjenu AML rizika ili na ažurnost pohranjenih informacija (npr. promjena stvarnog vlasnika, promjena sjedišta, promjena kontaktnih podataka ovlaštenih osoba).
Pružiti suradnju pri fizičkoj identifikaciji: U slučajevima kada to AML zakon ili interni postupci Društva zahtijevaju (primjerice kada nije moguće provesti udaljenu identifikaciju ili pri povećanom riziku), klijent (ili osoba ovlaštena postupati u njegovo ime) može biti zamoljen da osobno dođe na mjesto koje odredi Društvo radi provedbe fizičke identifikacije.
Poštovati sankcijske propise: Klijenti su dužni poštovati sve odredbe koje se odnose na međunarodne sankcije, kako je detaljno navedeno u Članku 17 (Sankcijska klauzula) Općih uvjeta poslovanja Društva.

Dosljedno provođenje ovih obveza i odbijanje transakcija u slučaju nesuradnje klijenta ključan je element odvraćanja za potencijalno rizične subjekte te doprinosi očuvanju integriteta našeg portfelja klijenata.

5. Čuvanje evidencije

Društvo čuva sve podatke i dokumente pribavljene u okviru ispunjavanja obveza prema AML zakonu tijekom razdoblja propisanog tim zakonom. To osobito uključuje:

Identifikacijske podatke klijenta i osoba koje postupaju u njegovo ime.
Kopije dokumenata predočenih za identifikaciju (ako su izrađene u skladu s § 8 st. 11 AML zakona i Metodičkom uputom FAÚ br. 8).
Informacije i kopije dokumenata pribavljene u okviru provjere klijenta, uključujući informacije o stvarnom vlasniku, svrsi i prirodi transakcije, izvoru sredstava.
Evidencije o izvršenim transakcijama.
Povezanu poslovnu korespondenciju.

Standardno razdoblje čuvanja ovih evidencija iznosi 10 godina od izvršenja transakcije izvan poslovnog odnosa ili od prestanka poslovnog odnosa s klijentom, osim ako AML zakon ne propisuje drukčije. Dugo razdoblje čuvanja naglašava ozbiljnost AML obveza i potencijalnu potrebu za naknadnim praćenjem transakcija u svrhu istraga od strane tijela kaznenog progona ili FAÚ. To za Društvo znači potrebu uspostave robusnih i sigurnih sustava za arhiviranje i upravljanje podacima.

6. Zaštita osobnih podataka

Pri prikupljanju, obradi i čuvanju osobnih podataka u svrhu ispunjavanja obveza prema AML zakonu, Društvo postupa u potpunosti u skladu s važećim propisima o zaštiti osobnih podataka, osobito s Uredbom (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća o zaštiti fizičkih osoba u vezi s obradom osobnih podataka i o slobodnom kretanju takvih podataka (GDPR) te Zakonom br. 110/2019 Sb., o obradi osobnih podataka, kako je naknadno izmijenjen.

Detaljne informacije o tome kako Društvo obrađuje osobne podatke, uključujući svrhe obrade, pravne osnove, kategorije obrađivanih podataka, razdoblje čuvanja i prava ispitanika, navedene su u zasebnom dokumentu „Pravila zaštite osobnih podataka AreteApp“, koji je dostupan na Platformi.

Važno je napomenuti da ispunjavanje određenih obveza prema AML zakonu (primjerice obveza povjerljivosti o podnesenoj prijavi sumnjive transakcije prema § 38 AML zakona ili postupanje prema § 9b AML zakona o neprovođenju provjere klijenta kako se ne bi osujetila istraga) može imati prednost pred određenim pravima ispitanika prema GDPR-u (npr. pravom na informacije o obradi ili pravom na pristup), kako se ne bi osujetila svrha AML mjera i eventualna tekuća istraga. Društvo mora interno pažljivo uravnotežiti ove obveze i osposobljavati zaposlenike kako bi pravilno komunicirali s klijentima o obradi njihovih podataka u AML svrhe, bez nenamjernog otkrivanja osjetljivih informacija (tzv. "tipping-off").

7. Whistleblowing (prijavljivanje protupravnog postupanja)

Društvo UMARUTTI s.r.o. uspostavilo je, u skladu sa Zakonom br. 171/2023 Sb., o zaštiti prijavitelja, interni sustav prijavljivanja. Ovaj sustav omogućuje zaposlenicima Društva, njegovim klijentima, dobavljačima i drugim relevantnim osobama da sigurno, povjerljivo i po potrebi anonimno prijave sumnju na protupravno postupanje koje su Društvo ili njegovi predstavnici mogli počiniti, uključujući povrede u području AML/CFT.

Uključivanje whistleblowing mehanizma u javnu AML politiku pokazuje našu predanost internoj kontroli i spremnost da proaktivno rješavamo potencijalne probleme. Detaljne informacije o načinu podnošenja prijava, postupku njihove obrade i zaštiti prijavitelja dostupne su na internetskim stranicama Društva. Učinkovit whistleblowing sustav može Društvu pomoći identificirati i ublažiti AML rizike prije nego što eskaliraju u veće probleme ili regulatorne intervencije, te time doprinosi ukupnom integritetu i etičnom postupanju Društva.

8. Ažuriranje Politike

Ovu AML Politiku Društvo redovito preispituje i ažurira, najmanje jednom godišnje, ili češće ako to zahtijevaju promjene relevantnog zakonodavstva, regulatornih zahtjeva, metodičkih uputa FAÚ, ili ako dođe do značajnih promjena u poslovnim aktivnostima Društva ili u razvoju rizika u području pranja novca i financiranja terorizma. Predanost redovitom ažuriranju politike odražava dinamičnu prirodu AML regulative i rizika.

Važeća verzija ove Politike uvijek je dostupna na internetskim stranicama Platforme AreteApp. Proces ažuriranja zahtijeva interni mehanizam za praćenje zakonodavnih promjena i ponovno vrednovanje rizika, što je dio robusnog sustava upravljanja usklađenošću (compliance) Društva.

9. Kontakt informacije

U slučaju bilo kakvih pitanja u vezi s ovom AML Politikom ili našim postupcima u području borbe protiv pranja novca i financiranja terorizma, molimo kontaktirajte nas na:

E-mail: [email protected]

Adresa: UMARUTTI s.r.o., Kozí 916/5, Staré Město, 110 00 Praha 1, Czech Republic

Napominjemo da, u skladu s § 38 AML zakona i drugim relevantnim odredbama, Društvo možda nije ovlašteno pružiti informacije o konkretnim koracima poduzetima u vezi sa sumnjivim transakcijama, o podnesenim prijavama sumnjivih transakcija ili o tekućim istragama Financijskog analitičkog ureda ili tijela kaznenog progona. Osoblje zaduženo za odgovaranje na upite vezane uz AML politiku uredno je osposobljeno o sadržaju ove politike kao i o zakonskim ograničenjima pružanja informacija.

Jezična klauzula / Language Clause:

This document may be executed in Czech and in other language versions. In the event of any discrepancies between the Czech version and any other language version, the Czech version shall prevail. The only legally binding version of this document is the Czech language version. All translations into other languages are provided for informational purposes only and are not legally binding.